Przewagi leasingu nad kredytem – co pokazuje badanie przedsiębiorców w 2026 roku?

Z kredytu korzystało 53% badanych firm, z leasingu 51%. Obecnie z leasingu korzysta 26% przedsiębiorstw, kolejne 24% korzystało z niego w przeszłości. Poza środkami własnymi oba rozwiązania należą więc do podstawowych sposobów finansowania inwestycji w sektorze MŚP.

Znacznie wyraźniejsza różnica pojawia się przy bezpośredniej ocenie obu produktów. 56% obecnych i byłych leasingobiorców uważa leasing za tańszy od kredytu, 56% za łatwiej dostępny, 53% za bardziej elastyczny, a 50% za bezpieczniejszy. Wśród firm korzystających z leasingu obecnie ocena kosztu i elastyczności jest jeszcze wyższa – po 63%.

Wyniki mieszczą się w bardzo wąskim przedziale. Przewaga leasingu nie koncentruje się więc w jednym obszarze – użytkownicy wskazują jednocześnie koszt, dostępność i elastyczność. Sama odpowiedź na pytanie „co jest tańsze?” nie opisuje całego mechanizmu wyboru finansowania. Dla firmy znaczenie ma również to, czy transakcja mieści się w polityce ryzyka finansującego, ile dokumentów będzie wymagała, jak można ułożyć jej parametry i jak sprawnie finansowanie zostanie uruchomione.

Wynik dotyczący bezpieczeństwa jest trudniejszy do interpretacji. Połowa badanych postrzega leasing jako bezpieczniejszy od kredytu, ale badanie nie precyzuje, co respondenci rozumieli przez to pojęcie. Nie ma więc podstaw, żeby przypisywać tę ocenę jednej konkretnej cesze produktu.

Oferta cenowa pozostaje najważniejszym czynnikiem wpływającym na wybór leasingu – wskazuje ją 84% przedsiębiorców. Tuż za nią znajdują się jednak elementy, które nie dotyczą już wyłącznie ceny: około siedmiu na dziesięciu badanych bierze pod uwagę szybkość decyzji, ograniczenie formalności i jakość obsługi, 69% zwraca uwagę na mniejsze wymagania dotyczące zdolności kredytowej i zabezpieczeń, a 68% na korzystne rozwiązania podatkowe.

Przedsiębiorca chce dobrej ceny, ale najtańsze finansowanie niewiele znaczy, jeśli transakcja nie mieści się w polityce ryzyka finansującego, wymaga długiej analizy albo jej konstrukcja nie odpowiada przepływom firmy. Właśnie dlatego wyniki dotyczące kosztu i dostępności warto czytać razem.

W leasingu ocenie podlega nie tylko klient. Finansujący bierze pod uwagę również przedmiot i konstrukcję transakcji – wartość i wiek przedmiotu, jego zbywalność na rynku wtórnym, wysokość opłaty wstępnej, okres finansowania czy charakter działalności przedsiębiorcy. Poszczególni leasingodawcy mają własne polityki ryzyka, limity produktowe i wymagania dokumentowe, dlatego ta sama firma i ten sam przedmiot mogą zostać ocenione inaczej w dwóch firmach leasingowych. Odmowa jednego finansującego nie przesądza o decyzji kolejnego.

Nie istnieje też jedna uniwersalna „zdolność leasingowa” liczona według wspólnego dla całego rynku wzoru. To dobrze koresponduje z badaniem: 56% użytkowników uważa leasing za łatwiej dostępny od kredytu, a 69% przy wyborze finansowania zwraca uwagę właśnie na wymagania dotyczące zdolności i zabezpieczeń. Szerzej ten mechanizm opisujemy w materiale Leasing a zdolność kredytowa. Czy firmy leasingowe ją sprawdzają?.

W leasingu sama rata nie jest jeszcze ceną transakcji. Ten sam samochód czy maszyna mogą zostać sfinansowane z różną opłatą wstępną, okresem, wykupem i profilem rat, dlatego dopiero suma opłat, koszt finansowania i podatkowy efekt umowy dają pełniejszy obraz kosztu. Przy kredycie punktem odniesienia jest całkowity koszt kredytu i warunki jego spłaty.

Parametry konkretnej transakcji można przeliczyć w kalkulatorze leasingu, a dla porównania osobno sprawdzić wariant w kalkulatorze kredytu samochodowego. Pełne zestawienie obu produktów pozostaje tematem osobnego materiału Kredyt czy leasing – co wybrać?.

Około 70% wskazań dla szybkości decyzji, ograniczenia formalności i jakości obsługi pokazuje, że przedsiębiorca ocenia nie tylko warunki umowy, ale również drogę do jej uruchomienia. Przy samochodzie, maszynie czy urządzeniu potrzebnym do bieżącej działalności termin finansowania może decydować o tym, kiedy inwestycja rzeczywiście zacznie pracować w firmie.

Z tym wynikiem dobrze koresponduje postępująca cyfryzacja branży leasingowej. Elektroniczny obieg dokumentów, zdalne zawieranie umów i przenoszenie kolejnych etapów procesu do kanałów online dotyczą dokładnie tych elementów, które przedsiębiorcy wysoko oceniają: czasu i liczby formalności. Szerzej ten trend opisujemy w analizie Cyfryzacja leasingu przyspiesza.

Podatki uzupełniają ten obraz. 68% badanych wskazuje korzystne rozwiązania podatkowe jako czynnik wpływający na wybór leasingu. Dla przedsiębiorcy cena finansowania nie kończy się przecież na sumie rat – sposób rozliczenia transakcji wpływa na jej koszt po stronie firmy. Przy porównaniu konkretnych wariantów różnicę można sprawdzić w kalkulatorze korzyści podatkowych.

Zestawione razem oba pytania pokazują, że przedsiębiorcy nie oddzielają ceny finansowania od sposobu, w jaki transakcja jest oceniana, przeprowadzana i rozliczana. Przewaga leasingu nie sprowadza się więc do ceny pieniądza – obejmuje również dostępność finansowania i cały sposób przeprowadzenia inwestycji.

53% obecnych i byłych leasingobiorców uważa leasing za bardziej elastyczny od kredytu. Wśród firm korzystających z leasingu obecnie odsetek rośnie do 63%.

W branży leasingowej elastyczność nie oznacza ogólnego „dopasowania oferty do klienta”. Zaczyna się już na poziomie konstrukcji transakcji. Ten sam przedmiot może zostać sfinansowany z inną opłatą wstępną, okresem, wartością końcową czy profilem rat. W zależności od finansującego i rodzaju przedmiotu dochodzą do tego raty sezonowe, finansowanie w PLN lub walucie, różne zasady dotyczące wykupu czy warianty ze stałą i zmienną stopą.

Nie każdy finansujący daje przy tym identyczne możliwości. Jeden zaakceptuje dłuższy okres dla konkretnego przedmiotu, drugi wyższy wykup, kolejny inaczej podejdzie do opłaty początkowej albo sezonowości rat. Dlatego porównanie leasingu na poziomie jednej miesięcznej kwoty często niewiele mówi o rzeczywistej różnicy pomiędzy ofertami.

Znaczenie ma również sposób, w jaki przedsiębiorca zamierza korzystać z finansowanego przedmiotu. Inaczej można ułożyć transakcję dla firmy, która chce po zakończeniu leasingu wykupić samochód i użytkować go przez kolejne lata, inaczej przy założeniu regularnej wymiany pojazdów. Firma z mocną sezonowością przychodów ma też inne potrzeby niż przedsiębiorstwo o równych przepływach przez cały rok.

To właśnie jest praktyczny wymiar elastyczności leasingu: nie jedna „elastyczna oferta”, lecz możliwość znalezienia różnej konstrukcji finansowania w zależności od przedmiotu, sytuacji przedsiębiorcy i polityki konkretnego finansującego.

Więcej o jednym z podstawowych parametrów takiej konstrukcji piszemy w materiale Czym jest opłata wstępna w leasingu?.

Różnicę pomiędzy wszystkimi osobami mającymi doświadczenie z leasingiem a firmami korzystającymi z niego obecnie widać nie tylko przy ocenie kosztu i elastyczności.

86% obecnych i byłych użytkowników deklaruje zadowolenie z leasingu, podczas gdy wśród firm korzystających z niego obecnie wynik sięga 90%. Leasing poleciłoby innym przedsiębiorcom odpowiednio 84% i 87% badanych.

Wysokie oceny pojawiają się więc zarówno przy porównaniu leasingu z kredytem, jak i w ogólnej ocenie samego produktu. Firmy korzystające z leasingu obecnie częściej dostrzegają jego przewagę kosztową i elastyczność, a jednocześnie deklarują wyższy poziom zadowolenia.

Jeszcze więcej o miejscu leasingu w finansowaniu MŚP mówi inna odpowiedź: 51% leasingobiorców uważa, że poza wykorzystaniem własnych pieniędzy leasing jest dla nich jedyną realną możliwością finansowania inwestycji. Co trzeci badany mający doświadczenie z leasingiem – 34% – planuje ponownie skorzystać z niego w ciągu najbliższych 12 miesięcy.

Dla części przedsiębiorstw nie jest to więc produkt wybierany przy pojedynczym zakupie samochodu czy maszyny, lecz stały element finansowania kolejnych inwestycji.

Nie taki wniosek wynika z SME Finance Track 2026. Badanie pokazuje, jak leasing oceniają przedsiębiorcy, którzy korzystają lub korzystali z tej formy finansowania; nie porównuje kosztu konkretnych ofert leasingowych i kredytowych.

Kredyt pozostaje pełnoprawnym sposobem finansowania inwestycji i w określonych transakcjach może być lepiej dopasowany do potrzeb przedsiębiorcy. Inna jest przede wszystkim konstrukcja produktu i pozycja właścicielska wobec finansowanego przedmiotu. Jeżeli własność od początku, pełna swoboda dysponowania przedmiotem albo warunki konkretnej oferty bankowej mają dla firmy większą wartość, wynik badania nie zastąpi kalkulacji tej transakcji.

Leasing ma z kolei mocne argumenty tam, gdzie znaczenie ma ograniczenie jednorazowego zaangażowania własnych środków, możliwość dobrania konstrukcji finansowania do firmy czy wykorzystanie przedmiotu jako elementu oceny transakcji.

Dlatego pytanie „leasing czy kredyt?” nadal rozstrzyga się na poziomie konkretnych warunków. Właśnie tej intencji poświęcony jest osobny materiał Kredyt czy leasing – co wybrać?

Najważniejsza informacja z SME Finance Track 2026 nie mieści się w jednej statystyce. Znacznie ciekawsze jest to, jak blisko siebie znajdują się poszczególne przewagi leasingu i jak łączą się one z kryteriami wyboru finansowania.

Dla branży oznacza to, że konkurencja między finansującymi nie rozgrywa się wyłącznie na cenie. Dwie oferty o podobnym koszcie mogą być z punktu widzenia przedsiębiorcy bardzo różne, jeżeli jedna mieści się w procedurze uproszczonej, a druga wymaga pełnej analizy; jeśli różnią się czasem decyzji, możliwością ustawienia wykupu, profilem rat czy podejściem do konkretnego przedmiotu. Dla klienta wszystkie te elementy składają się na jedną ofertę finansowania.

Wysoka satysfakcja i rekomendacje pokazują z kolei, że przewagi deklarowane wobec kredytu nie funkcjonują wyłącznie na poziomie wizerunku produktu. Firmy, które korzystają z leasingu obecnie, oceniają go jeszcze lepiej niż cała grupa obecnych i byłych użytkowników.

Mocna ocena leasingu w SME Finance Track 2026 nie opiera się na jednej przewadze nad kredytem. Przedsiębiorcy wskazują ich kilka jednocześnie – koszt, dostępność finansowania, elastyczność i sposób przeprowadzenia transakcji. To właśnie ich zbliżone wyniki są jednym z najciekawszych elementów tegorocznego badania.

SME Finance Track 2026 został zrealizowany przez Centrum Badań Marketingowych INDICATOR na zlecenie Związku Polskiego Leasingu w II kwartale 2026 roku. Badanie przeprowadzono metodą mix-mode – CAPI i CAWI – na reprezentatywnej próbie 1077 mikro, małych i średnich przedsiębiorstw, których przychody w 2025 roku nie przekroczyły 30 mln zł. Respondentami byli właściciele, współwłaściciele, dyrektorzy oraz główni księgowi firm.